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三门峡金渠集团有限公司差旅费、车辆运行费和公务接待费管理办法
来源:未知 发布时间:2017-07-11 10:41
    为进一步贯彻落实中央、省、市关于厉行节约的各项规定,规范差旅费、车辆运行费和公务接待费的管理,努力降低经营成本,推进差旅费、车辆运行费和公务接待费管理长期化、规范化和制度化,依据国家及省、市相关规定,特制定本办法。各子(分)公司可参照制定本单位差旅费、车辆运行费和公务接待费管理规定,不得突破本办法规定的标准,不得与本办法相抵触。
一、  总  则
 
    (一)、差旅费、车辆运行费和公务接待费 支出范围。差旅费反映单位工作人员公务出差的住宿费、伙食补助费、交通补助费等支出;车辆运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出;公务接待费反映单位为开展业务需要合理开支的接待支出,包括在接待中发生的用餐费和住宿费等支出。
    (二)、 本着厉行节约的原则要求,各单位、部门在每年大纲编制预算经费开支时,须单独编制差旅费、车辆运行费和公务接待费预算,预算经集团公司批准后,原则上不得调整,也不得随意追加预算。对特殊情况确需追加的,要严格按规定程序审批。
 
二、差 旅 费
 
    (一)、出差手续办理
    1、在出差前应填写出差申请单,注明出差地点、事由、天数、预算资金,经部门负责人及主管领导批准后方可出差。
    2、公出人员如需借款,应填写借款单,经相关人员审批后,方可到财务部办理借款。
    3、报销:公出人员须在回单位后十个工作日内,填写差旅费报销单,经财务部审核报相关公司领导签字后,方可到财务部门报销,报销时间不得超过一个月。
    (二)、地区分类标准
    根据现行国家对地区的分类,划分为A、B、C三类地区,其中:
    A类地区包括:北京、上海、广州、深圳、珠海、海南等;
    B类地区包括:各直辖市及省会城市;
    C类地区包括:地级市及以下城市。
    (三)、各类人员
    1、高管是指公司领导及相当于同级别人员;
    2、中层是指子分公司负责人及部门负责人;
    3、其他人员是指高管及中层以外的人员。
    (四)、交通费标准
    1、交通工具标准
交通
工具
标准
火车 高铁动车 飞机 轮船 其他
软席 硬席 二等座 普通舱 三等舱 出租车 其他
高管  
中层   原则上乘坐市内公交或地铁等,特殊情况可乘坐出租车
其他人员    
    2、未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分由个人自理。
    3、公出人员借出差之便,经部门负责人或主管领导同意就近回家探亲办事,其绕道车船和住宿费由个人自理,探亲期间不享受各项费用补助。
    4、公出人员乘坐火车,从晚8时至次日凌晨7时之间,乘坐夜车6小时以上的,或连续乘坐火车时间达12小时、连续乘坐公共汽车每达6小时者,加发50元的途中补助。
乘坐火车出差的员工,从晚8时至次日凌晨7时之间,乘坐夜车6小时以上的,或连续乘坐火车时间达12小时的,符合规定而未购买卧铺票的,可按本人实际乘坐的火车票价的60%给予补助。
    (五)、住宿标准范围
    公出人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,按出差的实际住宿天数计算报销,超额自理。每天标准范围如下:
地区
标准
A类地区 B类地区 C类地区
高管 350 280 220
中层 300 220 180
其他人员 260 150 120
    住宿费标准一般指每天每间,若为同性二人同时出差,按一个房间标准报销。
    (六)、其他补助标准
    1、公出人员伙食补助每天定额80元。
    2、公出人员市内交通费补助每天定额20元。乘坐出租车或带车出差人员除外。
    3、公出人员到本地区以外出差的每人每天补助通讯费8元,通讯费实际报销的人员除外。
    4、因公在三门峡本地区办事,中午或晚饭前不能返回公司,每顿饭发放10元的误餐补助。
 
三、车辆运行费
 
    为加强车辆管理、控制车辆运行成本,制定车辆加油、维修保养及费用控制管理办法:
    (一) 、车辆的使用范围和管理
    1、 集团公司车辆主要用于公司领导指挥生产经营活动、联系工作、公务外出及上级领导、重要客户来公司的接送等。
    2、 车辆的派出,统一由综合办公室管理,驾驶员在每次出车后应填写“车辆行驶日程表”。
    3、 车辆离开市区,必须经公司主管领导批准。
    4、 驾驶员未经批准,不得相互替车,如有发现,除给予责任人通报批评外,每次罚款50元。
    5、 节假日期间,所有车辆要交到综合办公室统一封存。
    (二)、车辆加油
    1、公司所有车辆一律采用加油卡加油方式,一车一卡。
    2、加油卡由公司综合办统一到中国石化或中国石油购买或充值并造表发放,驾驶员签字领卡。
    3、驾驶员每次持卡加完油,应及时索要加油小票,每月定期交综合办核对加油次数、金额及加油卡余额。
    4、如遇加油卡余额不足或其他特殊情况时,经请示综合办和公司主管领导同意后,可采取现金方式少量加油。
    5、禁止驾驶员为无关车辆加油。
    6、未经批准的其他加油发票不予报销。
    (三)、车辆维修保养
    1、车辆需维修、保养时,必须提前两天向小车管理员报告,由小车管理员组织有关人员进行检查,确需维修时,报经综合办公室或公司主管领导(更换价值在500元以上配件,必须经主管领导)批准,由驾驶员持通知单到指定维修厂进行维修保养。须大修时,应提前十天向小车管理员报告,并逐级审批。
    2、维修单一式两份,在指定维修站维修保养后,驾驶员在维修单上签字并交维修站,由综合办公室定期统一和维修站结算。
    (四)、费用控制
    1、驾驶员未经同意,不得为其它车辆加油、维修,如有发现,除扣除加油、维修费用外,每次罚款100元。
    2、驾驶员报销车辆日常费用、维修费用或大修费用时,由驾驶员在发票上写明情况,报小车管理员、综合办公室负责人、公司领导依次审核签字后报销。
    3、更换车辆零配件,实行以旧换新制度,即报销前,先将更换掉的零配件经综合处查验后,方可报销。
 
四、公务接待费
 
    为规范公司接待管理,制止铺张浪费,依据国务院办公厅《党政机关国内公务接待管理规定》的要求,结合公司实际情况,制定公司公务接待管理办法:
    (一)、公司对外接待统一归综合办公室管理,综合办公室严格控制接待范围及审批控制,并按照经营大纲核定额度控制费用。
    (二)、严禁用公款报销或者支付应由个人承担的费用。
    (三)、禁止不必要的学习、交流、考察活动,禁止违反规定到风景名胜区组织、参加活动。
    (四)、接待范围
    1、集团公司重要外事活动;
    2、集团公司重要业务活动;
    3、应邀来单位进行业务指导的人员;
    4、出差期间因工作需要确需宴请。
    (五)、审办程序
    1、接待活动要填写接待清单,清单包括接待对象、活动项目的时间、场所、费用,并经相关负责人签字。
    2、在三门峡市区范围内的接待必须在公司定点公务灶进行。
    3、严格按规定控制陪餐人数,接待对象在10人以内的,陪餐人数不超过3人,超过10人的,不得超过接待人数的三分之一。
    4、宴请外地来访人员一般只安排一次,原则上只接待到达或离去一餐。每人每餐不超过60元。酒、饮料等费用开支原则上不超过宴请标准的三分之一,确须提高宴请标准的须报主要领导批准。
    5、外地出差期间:确需安排接招待的,须事先向公司领导请示,回来后按程序补办手续。
    6、接待住宿应严格按照地方差旅住宿标准,以标准间为主,不得超标准安排单间、套间。
    (六)、报销规定
    1、接待费用一律凭国家税务部门统一印制的正式发票报销。
    2、接待费用必须按规定后附接待清单,并由经办人、部门负责人、综合办公室负责人及分管财务的领导依次签字后方可报销。
    3、接待费用超过1000元的必须采用银行转账方式结算,严禁以现金方式支付。
    4、报销时必须手续齐全,手续不全不予报销,超出限额部分全部自理。
    (七)、其他规定
    1、 干部升迁、人员调动一律不准用公款搞宴请活动。
    2、超标准接待,超标部分由经办人自付,并在集团内部给予通报批评。
    3、发现用公款大吃大喝或用公款到娱乐场所活动,铺张浪费的,按有关规定严肃处理。
 
五、报销发票管理
 
    为规范发票报销程序,防范发票报销中产生的违规违纪行为,依据《中华人民共和国发票管理办法》的规定,特制定本规定。
    (一)、报销发票的要求
    1、报销发票必须盖有税务局的监制章和开票单位的发票专用章。
    2、虚假发票不能作为报销凭据。
    3、与行政事业单位发生的经济业务,必须开具的国家统一行政事业收据方可报销,其它的收据一律不得报销。
    4、对开支范围为礼品、纪念品、保健品、服装、化妆品、健身、按摩、洗浴、娱乐、旅游等与企业经营无关的项目不得作为企业费用予于报销。
    5、客户名称必须填写全称(如:三门峡金渠集团有限公司 ),不能简写。
    6、报销单所粘贴的发票必须和报销单上填写的项目名称一致,个人报销单据除必须要实名制开具的发票(如通讯费)之外,报销单据应注明品名、数量、单价,如是定额发票需附购买物品清单。发票内容(项目)不允许空白,不得泛写统称“办公品”、“日用品”、“办公设备”、“工具一批”等,如具体内容较多需泛写统称的,必须随发票开据加盖开票单位公章的销货清单。
    7、本年度的发票仅限在本年度使用,严禁跨年度报销。
    8、不符合规定的发票,不得作为财务报销凭证,财务部门有权拒收。
    (二) 、报销单填制要求
    1、填制报销单,应使用蓝黑墨水或者碳素墨水钢笔或中性笔书写,不得使用圆珠笔或铅笔书写。
    2、填制报销单时应按费用类别填写,并将文件或合同等作为附件附在后面。
    3、不同类别的发票要分别粘贴在不同的报销单上报销,报销单使用公司统一印制的单据。
    4、票据粘贴应当整齐美观,便于装订,按公司相关制度填写好报销单的相关内容,要保证发票票面信息清晰完整。
    5、票据须用胶水粘贴,不能使用大头针、订书针、回形针将其订在一起。
    6、填报费用报销单据必须认真负责,计算清楚发票总额,在报销额度内的,若发票总额比报销单金额少的,按发票金额报销,发票金额比报销单金额多的,按报销单金额报销。
    7、各部门负责人应对本部门员工费用的真实性负责,在对其费用单进行审核后,签字确认。
    (三)、不按规定提供发票或填制报销单的,财务人员有权拒绝报销。
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